יחס מזומן להתחייבויות שוטפות ארגון וניהול עסקים
לועזית: cash to current liabilifies ratio

יחס המודד את היכולת המיידית של פירמה לעמוד בהתחייבויותיה הכספיות לטווח קצר. היחס מתקבל על ידי חלוקת סכומי המזומנים וניירות הערך הסחירים של הפירמה, בהתחייבויותיה השוטפות. היחס נחשב למבחן חמור של מצב הפירמה משום שהוא מניה שתקבולי המזומן והגביה יהיו אפס ואינו מתחשב בגורמים אלה.